W mediach czasami słyszy się negatywne opinie o umowach zlecenia oraz umowach o dzieło. W wielu kręgach praca na takich umowach bywa pogardliwie określana mianem pracy na "umowach śmieciowych". Faktycznie praca na umowie cywilnoprawnej jest ze swej natury mniej trwała – jej zasięg czasowy jest ograniczony czasem wykonania danego zlecenia, lub czasem wykonania (wytworzenia) określonego dzieła. Korzyść finansowa umów cywilnoprawnych Z drugiej jednak strony zasadniczą korzyścią stosowania takich umów jest mniejsze ich oskładkowanie, zleceniobiorca zlecenia bądź dzieła otrzymuje więcej środków „na rękę” przy takim samym koszcie zleceniodawcy. Dla wielu osób koronnym argumentem jest to, że jeśli pracodawca ma przykładowo przeznaczyć 4000 zł na pracownika w miesiącu, to po odjęciu podatku i obowiązkowych składek pracownik na tak zwanej „śmieciówce” dostaje dużo więcej na rękę niż pracownik na podstawie umowy o pracę. Różnice w opłacalności umowy o pracę versus umów cywilnoprawnych to oddzielny temat, który ostatnimi laty rozpala emocje w kręgach polityków i działaczy związkowych. W Polsce tylko rolnicy, jako grupa zawodowa, są całkowicie wolni od podatków dochodowych (w z zdecydowanej większości przypadków), a składki społeczne mają na minimalnym poziomie. Tymczasem rozpiętość w oskładkowaniu i opodatkowaniu całej reszty jest iście imponująca. Ja w tym momencie chciałem skoncentrować się na aspekcie postrzegania umów...
Czytaj dalej
Dochód z działalności przy braniu kredytu hipotecznego na cel prywatny
Nie jest tajemnicą, że osoby biorące kredyt na podstawie dochodu z działalności gospodarczej, są w gorszej sytuacji niż osoby zatrudnione na etat, w korporacji lub administracji publicznej. Jeżeli jednak firma ma przynajmniej roczny staż działalności, to większość banków udzieli finansowania na podstawie takiego dochodu. Jak to się jednak mówi, „diabeł tkwi w szczegółach”, warto zwrócić uwagę na czynniki, które zwiększają, bądź zmniejszają szansę na kredyt. W tym materiale chciałem skupić się na indywidualnej działalności gospodarczej, rozliczanej na książce przychodów i rozchodów. Nie ma w tym momencie znaczenia czy podatnik rozlicza się z podatku według skali progresywnej (18% i 32%), czy jest na stawce liniowej (19%). Zasada uniwersalna jest taka, że biorąc kredyt hipoteczny na cel prywatny, ocena zdolności kredytowej musi być oparta o realny zysk klienta (w przeciwieństwie do kredytów na cel firmowy, kiedy to bank może się oprzeć na przychodzie, zamiast na dochodzie). Jak dokładnie bank policzy mój dochód? Banki najczęściej wymagają od wnioskodawcy pokazania Książki Przychodów i Rozchodów za okres ostatnich 12 miesięcy. Niektóre instytucje chcą zobaczyć dochód za cały zamknięty rok podatkowy oraz za okres bieżący. Najbardziej wymagającym jest tutaj Deutsche Bank, który porównuje okres bieżący oraz dwa, poprzedzającego go, lata podatkowe. Podobną politykę ma bank BZ...
Czytaj dalej
Styczeń 2017 – nowości z rynku kredytów hipotecznych
Razem z nowym rokiem pojawił się w Polsce potok, a może nawet wręcz potop, wniosków na kredyty z dopłatą MDM, czyli subwencją do zakupu pierwszego mieszkania dla młodych ludzi. Banki zwiększają wymóg posiadania wkładu własnego, ale nie wszystkie, niektóre nawet zmniejszają wymagany wkład własny. Kto po MDM ...ten niech lepiej się pośpieszy Osoby starające się o uzyskanie finansowania w ramach rządowego programu Mieszkanie dla Młodych, zdają sobie zapewne sprawę, że w programie MDM wystąpiła ostatnio swego rodzaju przerwa. Program skonstruowany jest w ten sposób, że dla osób które wcześniej nie posiadały mieszkania, możliwa jest dopłata do zakupu nowego lub używanego mieszkania w wysokości 10, 15, 20 a nawet 30% wartości… wskaźnika przeliczeniowego kosztu odtworzenia mieszkania, który jest zbliżony do wartości zakupu mieszkania. Dopłata nie obejmuje całej wartości mieszkania, oszacowanej przy pomocy wyżej wspomnianego przelicznika, tylko określonej powierzchni mieszkania – odpowiednio 50 m2 lub 65 m2. Nie zmienia to faktu, że nawet przy minimalnym poziomie dopłat warto się o nie ubiegać. Warunkiem jest przede wszystkim; • posiadanie zdolności kredytowej • nieposiadanie wcześniej całego mieszkania na własność • przynajmniej jedno z kredytobiorców (jeżeli do wniosku przystępują małżonkowie, a nie jedna osoba), musi być w wieku poniżej 35 lat, w momencie wnioskowania o dopłatę...
Czytaj dalej
